Question 1

Was ist der Cash Flow und warum ist er wichtig?

Accepted Answer

Der Cash Flow zeigt, wie viel Geld tatsächlich in ein Unternehmen hinein- und herausfließt. Er ist wichtig, weil er die echte Liquidität und finanzielle Gesundheit eines Unternehmens widerspiegelt, unabhängig von buchhalterischen Gewinnen.

Question 2

Wie berechnet man den operativen Cash Flow?

Accepted Answer

Der operative Cash Flow wird berechnet, indem man vom Jahresüberschuss nicht-zahlungswirksame Posten wie Abschreibungen wieder hinzuaddiert und Veränderungen im Working Capital berücksichtigt. Die Formel lautet: Jahresüberschuss + Abschreibungen +/- Veränderungen Working Capital.

Question 3

Was sind die drei Arten des Cash Flows?

Accepted Answer

Es gibt den operativen Cash Flow (aus dem Kerngeschäft), den Investitions-Cash Flow (aus Investitionen in Anlagevermögen) und den Finanzierungs-Cash Flow (aus Kapitalaufnahme oder -rückzahlung). Zusammen ergeben sie den gesamten Cash Flow des Unternehmens.

Question 4

Wie beeinflusst ein negativer Cash Flow ein Unternehmen?

Accepted Answer

Ein negativer Cash Flow kann zu Liquiditätsproblemen führen und die Zahlungsfähigkeit gefährden. Das Unternehmen könnte Schwierigkeiten haben, Rechnungen zu bezahlen oder notwendige Investitionen zu tätigen.

Question 5

Welche Maßnahmen können den Cash Flow verbessern?

Accepted Answer

Unternehmen können den Cash Flow durch schnellere Rechnungsstellung, verkürzte Zahlungsziele für Kunden und verlängerte Zahlungsziele bei Lieferanten verbessern. Auch Bestandsreduzierung und effizienteres Working Capital Management helfen dabei.

Cash Flow berechnen: Definition und Unternehmenseinfluss

Lernkarten zu Cash Flow

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