Question 1

Was ist ein Compliance-Audit?

Accepted Answer

Ein Compliance-Audit ist eine systematische Überprüfung, ob ein Unternehmen alle relevanten Gesetze, Vorschriften und internen Richtlinien einhält. Es dient der Identifikation von Regelungsverstößen und der Bewertung der Wirksamkeit des Compliance-Systems.

Question 2

Welche Hauptziele verfolgt ein Compliance-Audit?

Accepted Answer

Die Hauptziele sind die Sicherstellung der Regelkonformität, die Minimierung rechtlicher und finanzieller Risiken sowie der Schutz der Unternehmensreputation. Zusätzlich soll die Effizienz des Compliance-Systems verbessert und das Bewusstsein der Mitarbeiter für Compliance-Themen gestärkt werden.

Question 3

Welche Prüfmethoden werden bei Compliance-Audits eingesetzt?

Accepted Answer

Typische Prüfmethoden umfassen Dokumentenprüfungen, Mitarbeiterinterviews, Prozessbeobachtungen und Stichprobenkontrollen. Auch Datenanalysen und Systemtests gehören zu den wichtigen Instrumenten eines Compliance-Audits.

Question 4

Wer führt Compliance-Audits durch?

Accepted Answer

Compliance-Audits können sowohl intern durch die eigene Revisionsabteilung als auch extern durch spezialisierte Wirtschaftsprüfer oder Beratungsunternehmen durchgeführt werden. Die Wahl hängt von der Größe des Unternehmens, verfügbaren Ressourcen und der gewünschten Objektivität ab.

Question 5

Wie oft sollten Compliance-Audits durchgeführt werden?

Accepted Answer

Die Häufigkeit hängt von Faktoren wie Unternehmensgröße, Branche und Risikolage ab. In der Regel werden jährliche oder zweijährliche Audits empfohlen, wobei risikoreiche Bereiche häufiger geprüft werden sollten.

Compliance-Audit – Grundlagen, Ziele und Prüfmethoden

Lernkarten zu Compliance-Audit